Likviditātes analīze un bankas likviditātes efektīva pārvaldīšana

Modernās likviditātes pārvaldības tehnoloģijās ir divas galvenās pieejas: bankai vai uzņēmumam jābūt likvīdo aktīvu krājumam vai jāspēj ātri piesaistīt tos. Šī alternatīva izpaužas kā likviditātes sadalījums - "krājums" (stacionāra likviditāte) un likviditāte - "plūsma" (dinamiskā vērtība, kas raksturo pašreizējo likviditāti). Likviditātes analīze ļauj secināt, ka šīs pieejas, stratēģijas un likviditātes pārvaldības metodes praksē ir diezgan efektīvas.

Apdrošināšanas uzņēmuma, bankas vai uzņēmuma likviditātes analīzes mērķis ir adekvāti novērtēt bankas kredītspēju vai uzņēmuma maksātspēju un spēju garantēt finanšu saistību izpildi partneriem. Viskonkurētspējīgākajā veidā tā salīdzina fondus, kas ir klasificēti un sagrupēti tā, lai samazinātu to likviditātes pakāpi.

Likviditātes analīze parāda, ka visi aktīvi ir jāklasificē četrās grupās:

1. Visvairāk šķidruma - lieto pārsvarā kārtējiem aprēķiniem.

2. Ātri realizētie aktīvi - maksājumi, kas notiks 1 gada laikā, piemēram, debitoru parādi.

3. Lēni īstenoti - maksājumi, kas tiks veikti pēc 1 gada.

4. Grūti īstenot - tiek izmantots ilgu laiku.

Pirmie trīs var pastāvīgi mainīties, un tāpēc vairāk šķidruma.

Mūsdienu sabiedrībā bankām pēc to funkcionālās nozīmes banku sistēmu var salīdzināt ar ķermeņa asinsrites sistēmu.

Pieņemot līdzekļus, bankas uzņemas atbildību par noguldītāju interešu ievērošanu. Pēdējās interesējas par to, ka trūkstošās bankas kapitāls netiek ietekmēts. Pamatojoties uz to, bankām vajadzētu būt visām iespējām līdz noteiktam datumam izpildīt savas saistības, nezaudējot daļu no saviem ienākumiem. Šo bankas spēju raksturo bankas likviditātes definīcija.

Nesenie notikumi pasaules finanšu tirgos, likviditātes analīze, apstiprināja nepieciešamību uzlabot banku segmentu ciešā saistībā ar ekonomikas pārstrukturēšanu.

Kopš paša krīzes izpausmju sākuma pasaules ekonomikā Centrālā banka nav paredzējusi spēcīgas negatīvas sekas. Tika pieņemts, ka, palielinot finanšu resursu cenas, aizņemoties ārvalstu tirgos un samazinot nerezidentu resursus, notiks tikai netieša ietekme. Bet pat šis scenārijs, kas mūsu centrālo banku vadībā bija diezgan labvēlīgs, ievērojami palielināja bankas likviditātes risku .

Tomēr, ja banku nozares stabilitātes radītais kaitējums netika radīts no ārpuses, tas radās no ekonomikas sistēmas. Banku darbības stāvoklis un rezultāti lielā mērā ir atkarīgi no apstākļiem, kādos tiem jāstrādā. Smagas krīzes sekas dažādās tautsaimniecības nozarēs, kas ir cieši saistītas ar partnerību ar Eiropu, nevarētu ietekmēt banku sistēmu. Pārdoto pakalpojumu apjoms samazinājās, bija ievērojama līdzekļu aizplūde, strauji palielinājās problemātisko kredītu īpatsvars, bankām likviditātes trūkums. Tieši tad, pateicoties Centrālās bankas atbalstam, bija iespējams mazināt negatīvās sekas komercbankām.

Rezultātā banku sistēma salīdzinoši cieta no krīzes, jo ir mazāka atkarība no ārvalstu ieguldījumiem.

Vairāku banku likviditātes analīze, globālās ekonomiskās krīzes sekas un daudzi citi faktori rada īpašu nozīmi likviditātes pārvaldības uzlabošanai.

Ņemot vērā teorētisko pamatojumu, ko šodien izmanto banku nozarē, vispirms jāatzīmē, ka jebkura uzņēmuma saimnieciskās darbības vienība ir darījums vai, ja tas ir bankas gadījumā, darījums. Pamatojoties uz to, bankas likviditāti var definēt kā rādītāju, kas atspoguļo izmaiņas bankas stāvoklī banku darbību veikšanas gaitā. Tādēļ bankas likviditātes vadība ir nekas cits kā bankas operāciju organizēšana, lai nepieciešamo laiku nodrošinātu nepieciešamo maksājuma līdzekļu daudzumu.